Corso “La normativa antiriciclaggio”

 

L’ordinamento antiriciclaggio, che rappresenta la reazione coordinata e puntuale, ai reati di riciclaggio, si presenta completo nelle sue componenti normative primarie e secondarie. All’integrale rifacimento del d.lgs. 231/07, legge fondamentale in questo settore, operato dal d.lgs. 90/17 e del d.lgs. 125/19, si sono susseguite negli anni disposizioni secondarie, rivolte ai vari soggetti che sono tenuti all’osservanza dei relativi adempimenti. Fra questi rientra anche la Pubblica Amministrazione, al cui interno si collocano i Comuni con meno di 10.000 abitanti. Costoro sono sottoposti a questa normativa e, pertanto, tenuti alla conoscenza e, soprattutto, all’osservanza dei numerosi istituti da essa contemplati.

Il Corso fornisce le linee-guida essenziali, di natura istituzionale. Prende le mosse dai reati di riciclaggio e di auto riciclaggio e si sofferma sui capisaldi della normativa con uno sguardo pratico. Sono trattati, fra l’altro, l’apparato pubblico dedicato, i soggetti tenuti agli adempimenti, fra i quali figurano i soggetti della PA, dla soglia di importo del contante e i compiti di natura organizzativa e gli elementi essenziali dell’adeguata verifica della clientela, della conservazione e messa a disposizione dei dati, la segnalazione delle operazioni sospette, la segnalazione delle violazioni e le sanzioni.


Programma

Il reato di riciclaggio e i reati presupposto. L’autoriciclaggio

I fondamenti dell’antiriciclaggio. Le Autorità competenti

I soggetti tenuti: banche, finanziarie, assicurazioni, professionisti e PA

L’apparato organizzativo ed i controlli interni

L’identificazione e l’adeguata verifica della clientela: il cliente presente e assente. L’individuazione del titolare effettivo. Il rating. Il monitoraggio dei rapporti continuativi

La conservazione e messa a disposizione: archivio standardizzato e forme alternative

La segnalazione delle operazioni sospette.

La segnalazione delle violazioni (“whistleblowing”)

La soglia di importo del denaro. Le comunicazioni al MEF

Le sanzioni penali e amministrative pecuniarie